Diagnostic et Evaluation de l'efficience du modèle de gouvernance : Diagnostic de l’architecture et du modèle de Gouvernance, Evaluation du fonctionnement du conseil et des comités, Conformité règlementaire :

 

• Compréhension et analyse de la structuration de la chaîne de décision et de contrôle au service de la finalité, des buts et des objectifs à travers la stratégie,

 

• Contrôle et clarification des champs d’action entre les organes de contrôle et de gestion : appréhension des différences entre le schéma théorique et statuaire et le schéma réel constaté,

 

• Vérification de la conformité règlementaire du schéma de gouvernance et évaluation de l’environnement de contrôle : étendues de délégations et de pouvoirs, clarté de l’organisation hiérarchique et fonctionnelle,

 

• Analyse de l’efficience du modèle et mode de fonctionnement de la gouvernance (Conseil d’Administration, de Surveillance, Commandite, …) compte tenu de la politique actionnariale,

 

• Evaluation de l’organisation et de l’efficience des Conseils et Comités au regard du code AFEP-Medef et des éléments de benchmark portant sur les meilleures pratiques françaises et internationales en matière de gouvernance autour des axes suivants :

 

- Organisation (plannings, procédures de travail, relations avec les comités et les dirigeants, qualité de gestion de crise, …),

 

- Composition (nominations, optimisation des complémentarités et des synergies, plans de succession, modes de rémunération, …),

 

- Information & prise de décision (communication et animation des débats, principes de décisions, de confidentialité, qualité et périmètre d’information, …),

 

- Profil des Administrateurs, des membres de Comités et des Dirigeants (compétences, expérience, indépendance, risque de conflits d’intérêt, culture, comportement, rôles, responsabilités et formation, …),

 

• Identification des points forts et des axes d’amélioration de l’efficacité des travaux du Conseil et des Comités :

 

- Revue critique de la bonne appropriation et mise en pratique du règlement intérieur du Conseil (organisation des travaux, constitution des Comités, …) et de la charte de l’Administrateur (rappelant les pouvoirs et responsabilités attachés à l’exercice du mandat),

 

- Accompagnement à l’évaluation collective du Conseil par entretiens, à l’autoévaluation de la performance des Administrateurs, à l’évaluation de la performance des Comités et du Président, …

          

- Etablissement d’un diagnostic basé sur une vision qui devra être partagée et sans parti pris entre les différentes parties prenantes 

 

 

Mise en place, Revue critique ou redéfinition du modèle de gouvernance (Ouvertures de capital, Développement, Transmission, …) : Détermination des besoins en termes de profils et compétences d’administrateurs, Elaboration des règlements intérieurs, chartes d’actionnaires, de famille, d’éthique ou de déontologie, Structuration du rapport du Président (LSF) :

 

• Chantier de mise en place d’un système de gouvernance adapté à votre structure ainsi qu’à votre contexte (adaptation du modèle de gouvernance suite à l’évolution de l’actionnariat, de la structure de capital ou du Business model, …) :

 

- Définition de la structure optimale de répartition du pouvoir de décision compte tenu du contexte et des forces en présence (Présidence exécutive ou non exécutive, Conseil d’Administration et Direction Générale ou Conseil de Surveillance et Directoire, SAS, SCA, etc…),

 

- Structuration de Conseils d’Administration, de Surveillance et autres Comités et aide à la mise à jour de leurs chartes, règlements intérieurs et fonctionnements,

 

- Evaluation des besoins en matière d’Administrateur Indépendant,

 

• Définition des besoins en termes de compétences d’Administrateurs (ou de membres de Comités) : nouvelle activité, nouvelle zone géographique, …

 

• Mise en place de pratiques répondant aux attentes des stakeholders (parties prenantes) :

 

- Analyse du code de conduite et d’éthique de la société incluant la dimension RSE (Responsabilité Sociale et Environnementale) afin de définir s’il crée un environnement favorisant l’intégrité et l’honnêteté parmi les collaborateurs,

 

- Evaluation de son appropriation, de sa bonne diffusion et application au sein des différents services et processus de l’Entreprise,

 

• Accompagnement à l’élaboration des rapports concernant la conformité de la société avec la règlementation LSF : Rapport du Président sur le Contrôle Interne, …

 

• Elaboration des règlements intérieurs du Conseil et Comités, chartes d’actionnaires, de famille, d’éthique ou de déontologie,…

 

 

Mise en place et optimisation des reportings liant Dirigeants et Administrateurs :

 

• Evaluation des composantes de la structure de gouvernance (management,  controlling, …),

 

• Confrontation du type de stratégie retenue (classique, adaptative, structurante ou visionnnaire) avec la nature de l'environnement (maléable, non maléable, prévisible, non prévisible) au sein duquel l'entreprise et ses concurrents évoluent :

   

- Le Conseil et les Dirigeants sont ils en phase sur cet enjeu fondamental et ce débat a t-il lieu en Conseil ?

 

- Le type de stratégie retenue et donc les processus de décision et de reportings qui en découlent sont ils cohérents entre eux ?

 

- Le type de stratégie retenue et donc les processus de décision et de reportings qui en découlent sont ils en phase avec l'environnement identifié ?

 

• Mise en avant de pratiques internes claires notamment sur les points suivants :

 

- Stratégie d’Entreprise,

 

- Politique de gouvernance interne,

 

- Procédures,

 

- Objectifs,

 

- Méthode d’évaluation de la performance,

 

- Systèmes de rémunération,

 

• Analyse de la cohérence du format de reporting interne reliant Dirigeants et Opérationnels et de celui reliant Dirigeants et Administrateurs : qualité, ponctualité et régularité des circuits de communication,

 

• Suite à un diagnostic des besoins d’information, sélection des indicateurs et supports à livrer au Conseil et Comités et contrôle de leur cohérence et pertinence dans le processus de prise de décision,

 

• Analyse de la mise en œuvre des recommandations d’Audit Interne au sein des équipes,

 

• Analyse de la cohérence des informations et supports utilisés en interne pour s’assurer :

 

- Une bonne communication entre les différents services au sein de l’entreprise,

 

- Que les problèmes ont bien été portés à l’attention des conseils et comités concernés,

 

- Et que les décisions prises ont bien été appliquées.

 

• Mise en place d’un système de pilotage prospectif par DPO (Direction Par Objectifs selon la méthode OVAR et BSC) permettant le déploiement de la stratégie avec les opérationnels en assurant leur cohérence transversale,

 

 

Elaboration de programmes d’intégration et de séminaires stratégiques :

 

• Mise en place et accompagnement à l’animation de programmes d’intégration pour les nouveaux administrateurs,

 

• Mise en place et accompagnement à l’animation de séminaires stratégiques comprenant Dirigeants et administrateurs.

 

 

Accompagnement à l’animation des Conseils d’Administration (ou de Surveillance) :

 

• Elaboration des présentations des Conseils d’Administration (ou de Surveillance) aussi bien dans le cadre des séances ordinaires qu’extraordinaires,

 

• Accompagnement à l’animation des Conseils d’Administration ou de Surveillance (prise de décision) notamment dans le cadre de débats portant sur des problématiques stratégiques et financières.